Projeto: OBZ – Orçamento Base Zero
O desafio da AGR neste projeto foi identificar oportunidades que pudessem rentabilizar ainda mais a operação, revisando os dados financeiros, analisando o custo/benefício dos investimentos/despesas. Desta forma, a análise das alocações de recursos financeiros ficou transparente, facilitando a tomada de decisão.
Este projeto teve como meta a redução dos custos fixos de toda a operação, sem impactar as premissas e definições estratégicas da empresa.
Para garantir o sucesso do projeto, atingindo metas de redução específicas para cada gerência de acordo com seu desempenho e comparadas às melhores práticas de mercado, dividimos o projeto em 3 grandes fases:
Fase 1: Durante as etapas de Planejamento, Preparação e Capacitação, além de planejar todas as entregas do projeto, garantindo que os resultados fossem atingidos no prazo, a equipe preparou as informações, mapeando todas as contas de despesas da empresa e seus indicadores, entendendo os principais processos e diferenciais. Nesta etapa, todos os gastos foram detalhados, por área. Além disto, grupos de trabalho com a equipe do cliente foram formados e capacitadospara repensar o orçamento no conceito base zero, quebrando os paradigmas do orçamento convencional.
Fase 2: Nesta fase as despesas/investimentos foram agrupadas em Unidades de Responsabilidade, detalhando cada valor no menor detalhe possível, para que cada custo x benefício fosse estudado, cada alternativa de redução fosse buscada. Neste momento, as contas foram separadas entre limiar e incremento, e tivemos a primeira visibilidade do orçamento da empresa, com o conceito de orçamento base zero. O resultado foi surpreendente, pois foi concluído que menos de 50% do orçamento tinha o primeiro alinhamento com o “limiar”.
Fase 3: Após conhecer a estratégia, as despesas e os investimentos da empresa, a AGR apresentou a proposta do orçamento base zero, e juntamente com o board da companhia elencou, priorizou, discutiu, reduziu e viabilizou os pacotes limiares e de incrementos, entregando o orçamento para o ano seguinte.
Benefícios Alcançados:
Além de a empresa ter o domínio sobre cada conta e número do seu orçamento, fazendo um exercício muito saudável, atingimos com sucesso o objetivo inicial: redução de aproximadamente 15% no orçamento total, e de 39% o orçamento das contas limiares.